Секция №12. Взаимодействие систем саморегулирования и технического регулирования как единственный способ снижения административного давления на бизнес, В рамках Всероссийского Форума «Малый и средний бизнес – основа социал Опции

[Редакция]

РЕКОМЕНДАЦИИ
по организации деятельности саморегулируемых организаций арбитражных управляющих по приведению в соответствие с Федеральным законом от 1 декабря 2007 г. № 315-ФЗ «О саморегулируемых организациях» их уставов и внутренних документов
(Подготовлены Фондом Поддержки Законодательных Инициатив)

1. В соответствии со статьей 1 Федерального закона от 1 декабря 2007 г. № 315-ФЗ «О саморегулируемых организациях» (далее - Закон о СРО) в случае противоречий между положениями Закона о СРО и положениями Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о несостоятельности) в части функционирования саморегулируемых организаций арбитражных управляющих (далее – СРО АУ) следует руководствоваться нормами Закона о несостоятельности как специальными в отношении СРО АУ.

2. Считать необходимым действующие стандарты и правила профессиональной деятельности арбитражных управляющих привести в соответствие с требованиями, установленными статьей 4 Закона о СРО.

3. Действующие уставы СРО АУ дополнить положениями, предусмотренными статьей 6 Закона о СРО в части функций и прав СРО, не предусмотренных Законом о несостоятельности и действующими уставами СРО АУ.

4. Внести изменения в уставы и внутренние документов СРО АУ, учитывающие требования статьи 7 Закона о СРО в части раскрытия СРО АУ информации, обеспечения доступа к информации и защиты информации от неправомерного использования. В соответствии с требованиями части 1 статьи 7 Закона о СРО устав СРО АУ может предусматривать дополнительно к информации обязательной для раскрытия в соответствии с требованиям Закона о СРО, иных федеральных законов, перечень иной информации СРО АУ, к которой СРО АУ обязана обеспечить доступ. В соответствии с частями 3, 4 и 5 статьи 7 Закона о СРО Устав или внутренние документы СРО вправе устанавливать порядок раскрытия СРО АУ информации о своей деятельности и деятельности своих членов, в том числе не предусмотренной частью 1 статьи 7 Закона о СРО, способы раскрытия информации, а также способы получения, использования, обработки, хранения и защиты информации. При этом порядок раскрытия СРО АУ информации, не предусмотренной частью 1 статьи 7 Закона о СРО, может устанавливаться внутренними документами СРО АУ в соответствии с требованиями статьи 7 Закона о СРО.

5. Действующие Уставы СРО АУ дополнить положениями, регламентирующими порядок одобрения и совершения сделок с заинтересованностью, а также дополнить внутренние документы и правила профессиональной деятельности СРО положениями, предусматривающими меры по предотвращению и урегулированию конфликтов интересов саморегулируемой организации и интересов ее членов с учетом норм статьи 8 Закона о СРО и статьи 27 Закона о некоммерческих организациях.

6. Действующие Уставы СРО АУ дополнить положениями, предусматривающие ответственность саморегулируемой организации за неправомерные действия работников СРО, связанные с неправомерным использованием информации, ставшей известной им в силу служебного положения, а также за неправомерные действия работников СРО при осуществлении ими контроля за деятельностью арбитражных управляющих. Внутренние документы СРО АУ, регламентирующие порядок проведения контроля СРО АУ за деятельностью своих членов и порядок проведения проверок деятельности арбитражных управляющих – членов СРО АУ, дополнить положениями, определяющими периодичность и продолжительность плановых проверок, порядок рассмотрения жалоб и заявлений на действия членов СРО АУ а также определяющими основания для проведения внеплановой проверки. Действующие Уставы СРО АУ, внутренние документы и правила профессиональной деятельности арбитражных управляющих дополнить положениями, предусматривающими порядок предоставления информации арбитражными управляющими СРО АУ для проведения проверки.

7. Внести изменения во внутренние документы СРО АУ, уточняющие процедуру рассмотрения СРО АУ жалоб на действия ее членов и дел о нарушении требований законодательства о банкротстве и правил профессиональной деятельности с учетом положений частей 2 и 3 статьи 10 Закона о СРО. Кроме того, в соответствии с частями 4 – 8 статьи 10 Закона о СРО внести изменения и дополнения в действующие Уставы и внутренние документы СРО АУ, устанавливающие:
а) перечень мер дисциплинарного воздействия, который может содержать иные меры кроме предусмотренных частью 4 статьи 10 Закона о СРО;
б) случаи, в которых к члену СРО АУ может быть применена соответствующая мера дисциплинарного воздействия;
в) порядок и условия принятия органом по рассмотрению дел о применении в отношении членов СРО АУ мер дисциплинарного воздействия решений о применении мер дисциплинарного воздействия;
г) порядок применения мер дисциплинарного воздействия (в том числе порядок взимания (уплаты) штрафов);
д) порядок оповещения СРО АУ своего члена, в отношении которого принято решение о применении меры дисциплинарного воздействия, а также порядок оповещения лица, направившего в СРО АУ жалобу, по которой принято решение о применении к члену СРО АУ меры дисциплинарного воздействия;
е) порядок и сроки рассмотрения жалобы члена СРО АУ на решение СРО АУ о применении в отношении него меры дисциплинарного воздействия;
ж) сроки обжалования членом СРО АУ решения органа по рассмотрению дел о применении в отношении членов СРО АУ мер дисциплинарного воздействия.

8. Внести изменения в положения действующих уставов СРО АУ, устанавливающие:
- перечень источников формирования имущества СРО АУ с учетом положений части 1 статьи 12 Закона о СРО;
- перечень видов деятельности, которые вправе осуществлять СРО АУ в соответствии со статьей 12 Закона о СРО на платной и бесплатной основе;
- обязательность проведения аудита ведения бухгалтерского учета и составления финансовой (бухгалтерской) отчетности СРО АУ в соответствии с частью 4 статьи 12 Закона о СРО.
Внести изменения во внутренние документы СРО АУ, устанавливающие перечень регулярных и единовременных поступлений, предусмотренных пунктом 1 части 1 статьи 12 Закона о СРО.

9. Размещение и расходование средств компенсационного фонда осуществлять в соответствии с Временным положением о размещении и расходовании средств компенсационных фондов СРО АУ, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 9 июля 2004 г. № 344, с учетом требований, установленных Законом о несостоятельности.
В соответствии с частью 13 статьи 13 Закона о СРО и частью 3 статьи 8 Закона «О некоммерческих организациях» дополнить действующие уставы и (или) внутренние документы СРО АУ положениями, предусматривающими:
- недопустимость возврата взносов членам СРО АУ;
- недопустимость осуществления выплат из компенсационного фонда, за исключением выплат в целях обеспечения имущественной ответственности членов СРО АУ, установленной Законом о несостоятельности, в том числе, недопустимость возврата при выходе арбитражного управляющего из членов СРО АУ внесенных им взносов в компенсационный фонд СРО АУ.

10. Внести в действующие уставы и внутренние документы СРО АУ изменения, предусматривающие:
- ограничения в отношении предпринимательской деятельности, которую не вправе осуществлять СРО АУ, предусмотренные статьей 14 Закона о СРО с учетом положений части 1 статьи 12 Закона о СРО и Закона о несостоятельности;
- запрет на осуществление СРО АУ действий и совершение сделок, предусмотренных частью 3 статьи 14 Закона о СРО;
- ограничения прав лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа СРО АУ, предусмотренные частями 4 и 5 статьи 14 Закона о СРО;
- дополнительные ограничения в отношении СРО АУ или работников СРО АУ в соответствии с требованиями части 6 статьи 14 Закона о СРО.

11. В соответствии с положениями статьи 16 Закона о СРО действующие уставы СРО АУ в части определения вопросов, относящихся к исключительной компетенции общего собрания членов СРО АУ, дополнить положениями, учитывающими требования части 12 статьи 13, части 3 статьи 16, части 7 статьи 19 и части 3 статьи 24 Закона о СРО, а также дополнить положениями, определяющими периодичность и порядок созыва общего собрания членов СРО АУ с учетом требований частей 2 и 4 статьи 16 Закона о СРО.

12. В соответствии с частью 2 статьи 1 и частью 2 статьи 17 Закона о СРО положения уставов СРО АУ, регламентирующие состав постоянно действующего коллегиального органа управления СРО АУ, должны соответствовать требованиям статьи 21 Закона о несостоятельности
Действующие уставы и внутренние документы СРО АУ дополнить положениями, регламентирующими полномочия постоянно действующего коллегиального органа управления СРО АУ, его количественный состав, порядок и условия его формирования, деятельности, принятия им решений в соответствии с требованиями части 2 статьи 9, части 7 статьи 17 и части 3 статьи 19 Закона о СРО, включая полномочия постоянно действующего коллегиального органа СРО АУ по утверждению положений о специализированных органах СРО АУ.
Действующие уставы и внутренние документы СРО АУ дополнить положениями, устанавливающими требования в отношении обязанностей независимого члена постоянно действующего коллегиального органа управления СРО АУ в соответствии с частями 3 и 4 статьи 17 закона о СРО.

13. Действующие уставы и иные внутренние документы СРО АУ привести в соответствие с требованиями статьи 19 Закона о СРО в части создания специализированных органов СРО АУ (на постоянной или на временной основе) и организации их деятельности.

14. Действующие уставы и иные внутренние документы СРО АУ дополнить положениями, регламентирующими в соответствии со статьей 24 Закона о СРО участие СРО АУ в некоммерческих организациях (ассоциациях, союзах саморегулируемых организаций).

[Игорь Липкин]

Вступивший в действие 17 декабря 2007 года Федеральный закон «О саморегулируемых организациях» разрабатывался в целях реализации единой государственной политики по защите интересов субъектов предпринимательской деятельности и снижению степени давления государства на свободные рыночные предпринимательские и профессиональные отношения. Принятый закон установил правовые рамки объединения субъектов предпринимательской и профессиональной деятельности. Закон направлен на реализацию единой государственной экономической политики по защите интересов субъектов предпринимательской деятельности, усиление их ответственности перед потребителями производимых товаров (работ, услуг) и снижение бюджетных затрат, связанных с государственным регулированием и контролем деятельности участников саморегулируемых организаций. Закон включает в себя общие нормы регулирования процедур создания и функционирования саморегулируемых организаций, важнейшими из которых являются нормы, определяющие содержание регулятивных полномочий СРО, и пределы вмешательства государства в их деятельность.

В законе подробно регламентированы организационная структура, функции и полномочия органов управления и функциональных специализированных рабочих органов саморегулируемой организации.

Создание саморегулируемых организаций арбитражных управляющих предусмотрено федеральным законом от 26 октября 2002 года №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Этот специальный закон регулирует как проведение процедур банкротства, так и порядок осуществления деятельности, функции, задачи, требования, предъявляемые к саморегулируемым организациям арбитражных управляющих. После того как 17 декабря 2007 года вступил в силу Федеральный закон от 1 декабря 2007 года №315-ФЗ «О саморегулируемых организация», возникла необходимость отдельные положения, регулирующие деятельность саморегулируемых организаций арбитражных управляющих, привести в соответствие с требованиями федерального закона, регулирующего деятельность всех саморегулируемых организаций независимо от того, каких участников они объединяют. Таким образом, требования к саморегулируемым организациям арбитражных управляющих теперь установлены как законом о банкротстве, так и законом о саморегулируемых организациях. При этом, при наличии противоречий между нормами этих двух законов, в части регулирования деятельности саморегулируемых организаций арбитражных управляющих, следует руководствоваться как нормами закона «О несостоятельности (банкротстве)», так и нормами специального закона в отношении таких саморегулируемых организаций.

В связи с принятием Федерального закона «О саморегулируемых организациях» Российским Союзом СРО были разработаны Рекомендации по организации деятельности саморегулируемых организаций арбитражных управляющих в части их приведения в соответствие с Федеральным законом от 1 декабря 2007 г. № 315-ФЗ «О саморегулируемых организациях» их уставов и внутренних документов.

Какие же основные проблемы возникают при приведении в соответствие уставов и других внутренних документов саморегулируемых организаций? Необходимо обратить внимание на то, что те нормы закона о саморегулируемых организациях, которые не нашли отражение в законе о банкротстве в отношении саморегулируемых организаций арбитражных управляющих, целесообразно внести непосредственно в уставы и другие документы саморегулируемых организаций арбитражных управляющих для того, чтобы обеспечить соответствие этих документов требованиям действующего законодательства. При этом не все нормы обязательно должны быть внесены в устав: в том случае, когда нормы закона о СРО носят императивный характер, они могут применяться в отношении саморегулируемых организаций арбитражных управляющих независимо от их наличия в уставе этой организации.

Основные изменения, которые нужно произвести с точки зрения корректировки уставов и внутренних документов саморегулируемых организаций арбитражных управляющих: уточнение действующих стандартов и правил профессиональной деятельности арбитражных управляющих в соответствии с требованиями, установленными статьей 4 Закона о СРО, то есть в части того, что эти требования должны предусматривать информационную открытость деятельности саморегулируемой организации арбитражных управляющих и ее членов, Правила должны устанавливать запрет на осуществление членами саморегулируемых организаций деятельности в ущерб иным субъектам профессиональной или предпринимательской деятельности, а также должны устанавливать требования, препятствующие недобросовестной конкуренции и осуществлению деятельности, причиняющей вред или ущерб третьим лицам.

Необходимо обеспечить соблюдение требования закона о саморегулируемых организациях в части раскрытия саморегулируемой организацией информации, обеспечения доступа к этой информации и защиты этой информации от недобросовестного использования. При этом документы СРО должны устанавливать порядок раскрытия СРО информации о деятельности своих членов, способы раскрытия информации, способы получения, обработки, защиты и хранения информации, а также должны предусматривать ответственность работников СРО за неправомерное использование информации, которая может быть известна в силу служебного положения; а также за неправомерные действия работников при осуществлении контроля за деятельностью арбитражных управляющих.

Если говорить о правилах профессиональной деятельности их необходимо дополнить положениями, которые предусматривают меры по предотвращению и регулированию конфликтов интересов самих СРО и интересов членов СРО, а также теми положениями, которые бы регулировали порядок одобрения совершения сделок заинтересованности внутри СРО. Так как закон о саморегулируемых организациях содержит более подробную регламентацию действий СРО по контролю за исполнением требований законодательства, стандартов и правил профессиональной деятельности своими членами, необходимо внести во внутренние документы СРО положения, которые бы уточняли процедуру проверки жалоб, процедуру рассмотрения дел о нарушении требований законодательства о банкротстве, правил профессиональной деятельности, которые могут уточнять перечень мер дисциплинарного воздействия, содержать другие меры, предусмотренные законом о СРО, случаи, в которых к членам СРО может быть применена мера дисциплинарного воздействия, порядок применения таких мер, порядок и сроки рассмотрения жалобы членов СРО на решение саморегулируемой организации в отношении применения меры дисциплинарного воздействия.

Необходимо обратить внимание на то, что закон о СРО для саморегулируемых организаций уточняет перечень источников имущества саморегулируемой организации, перечень видов деятельности, которые вправе осуществлять саморегулируемые организации на платной и бесплатной основе, устанавливает обязательность проведения аудита ведения бухгалтерского учета и составления финансовой отчетности саморегулируемой организации. Кроме того, закон о саморегулируемых организациях содержит особый порядок размещения средств компенсационного фонда саморегулируемых организаций.

В отношении размещения средств компенсационного фонда саморегулируемых организаций арбитражных управляющих необходимо использовать не требования закона о саморегулируемых организациях, а требования закона «О несостоятельности (банкротстве)» и положения о размещении и расходовании средств компенсационного фонда саморегулируемой организации арбитражных управляющих, утвержденного постановлением Правительства РФ от 9 июля 2004 №344. Кроме того, необходимо подчеркнуть, что закон о саморегулируемых организациях устанавливает нормы, которыми необходимо дополнить действующие уставы и внутренние документы СРО, в отношении того, что недопустимо осуществлять возврат взносов членов саморегулируемых организаций, а также недопустимо осуществлять выплаты из компенсационного фонда, за исключением тех выплат в целях обеспечения имущественной ответственности членов СРО, которые установлены законом о несостоятельности. В том числе невозможен возврат взносов в компенсационный фонд арбитражных управляющих - членов саморегулируемой организации арбитражных управляющих. В действующие уставы СРО арбитражных управляющих необходимо внести нормы, предусматривающие ограничения в отношении предпринимательской деятельности, которую вправе осуществлять саморегулируемые организации арбитражных управляющих, предусмотренные статьей 14 закона о СРО, но с учетом положений «Закона о несостоятельности» и положений части 1 статьи 12 закона о СРО. Кроме того, должен быть установлен запрет на осуществление саморегулируемой организацией действий, которые предусмотрены частью 3 статьи 14 закона о СРО, а также в части ограничения прав лица, которое осуществляет функции единоличного исполнительного органа СРО, предусмотренные частями 4 и 5 статьи 14 закона о СРО. Имеется ввиду, что лицо, исполняющее функции единоличного исполнительного органа саморегулируемой организации арбитражных управляющих, не имеет права заключать с членами саморегулируемой организации, с их дочерними и зависимыми обществами любые договоры имущественного страхования, кредитные договоры, соглашения о поручительстве, не в праве осуществлять в качестве индивидуального предпринимателя ту предпринимательскую деятельность, которая является предметом саморегулирования для этой саморегулируемой организации, не вправе учреждать хозяйственные общества и товарищества, осуществляющие предпринимательскую деятельность, являющуюся предметом саморегулирования для этой саморегулируемой организации, становиться участником таких хозяйственных обществ и товариществ. Также такое лицо не вправе являться членом органов управления членов саморегулируемой организации, их дочерних и зависимых обществ, являться работником, состоящим в штате указанных организаций. Кроме того, необходимо предусмотреть, что уставом и иными документами СРО может быть предусмотрено введение дополнительных ограничений на саморегулируемую организацию или ее работников, направленных на устранение обстоятельств, влекущих за собой возникновение конфликта интересов, а также направленных на предотвращение возникновения угрозы неправомерного использования работниками саморегулируемой организации той информации, которая станет им известна о деятельности членов организации в силу их служебного положения. Кроме того, в соответствии с законом о СРО необходимо привести в соответствие уставы и положения саморегулируемых организации арбитражных управляющих и положения Закона о СРО, регламентирующие создание специализированных органов саморегулируемой организации арбитражных управляющих и организацию их деятельности, а также регламентирующие обязанности независимых членов постоянно действующего коллегиального органа управления саморегулируемой организации арбитражных управляющих.

[Ольга Крюкова]

Соотношение технического регулирования и саморегулирования

В соответствии с ФЗ «О техническом регулировании», техническое регулирование - правовое регулирование отношений в области установления, применения и исполнения обязательных требований к продукции или к связанным с ними процессам проектирования (включая изыскания), производства, строительства, монтажа, наладки, эксплуатации, хранения, перевозки, реализации и утилизации, а также в области установления и применения на добровольной основе требований к продукции, процессам проектирования (включая изыскания), производства, строительства, монтажа, наладки, эксплуатации, хранения, перевозки, реализации и утилизации, выполнению работ или оказанию услуг и правовое регулирование отношений в области оценки соответствия.

Основной целью первого периода реформы технического регулирования являлась либерализация рынка, искоренение неоправданно высоких административных барьеров, существование которых значительно осложняли деятельность крупных субъектов рынка, а также во многих случаях сводило на нет возможность развития деятельности малого и среднего предпринимательства.

Проблемой регулирования периода до принятия ФЗ «О техническом регулировании» являлось катастрофическое неравенство государства как правоустанавливающего и правоприменяющего субъекта и предпринимателей как подконтрольных лиц, деятельность которых объективно душилась непомерно высокими требованиями. Техническое регулирование в то время доходило до абсурда: в один и тот же день могли издаваться ведомственные акты, содержащие абсолютно противоположные требования.

Все эти проблемы и обусловили издание в 2002 году ФЗ «О техническом регулировании». Это была отправная точка в направлении к освобождению рынка от злоупотребляющего регулятора – государства.

Основным положением указанного федерального закона являлась регламентация лишь вопросов безопасности, причем требования, предъявляемые к продукции и связанным с ними процессами, должны были быть минимально необходимыми и достаточными.

Этот небольшой экскурс в историю развития современного технического регулирования был необходим для наглядной демонстрации взаимосвязи и взаимополезного существования саморегулирования и технического регулирования.

Согласно ФЗ «О саморегулируемых организациях», под саморегулированием понимается самостоятельная и инициативная деятельность, которая осуществляется субъектами предпринимательской или профессиональной деятельности и содержанием которой являются разработка и установление стандартов и правил указанной деятельности, а также контроль за соблюдением требований указанных стандартов и правил.

Из данного определения вытекает, что саморегулирование - это, иными словами, регулирование субъектами рынка своей деятельности и контроль за соблюдением установленных ими же правил.
Если совместить понятие технического регулирования и саморегулирования, становится очевидно, что на сегодняшний день у бизнеса появляется возможность, соблюдая минимально необходимые требования, контроль за которыми осуществляет государство, самостоятельно устанавливать нормы, позволяющие динамично развивать экономику как отдельных предприятий, так всего государства в целом. Хотель бы дать необходимо пояснение.

ФЗ «О техническом регулировании» предполагает 3 уровня документов в сфере технического регулирования – технические регламенты, национальные стандарты и своды правил, а также стандарты организаций. Технические регламенты содержат как раз те минимально необходимые и достаточные нормы для обеспечения безопасности, которые должны исполняться в обязательном порядке всеми субъектами, занимающимися деятельностью, входящей в сферу применения соответствующего технического регламента. Список участников работ по стандартизации, а также национальные стандарты, общероссийские классификаторы технико-экономической и социальной информации, правила их разработки и применения, правила стандартизации, нормы и рекомендации в области стандартизации, своды правил образуют национальную систему стандартизации России.
Особое внимание необходимо уделить стандартам организации, так как именно эти документы и являются теми самыми стандартами деятельности саморегулируемых организаций, которые упоминались ранее.

Стандарты организаций как документы в сфере технического регулирования могут содержать любые требования, не противоречащие обязательным к применению техническим регламентам. Целью введения таких документов на предприятиях является прежде всего повышение технологического уровня развития в сравнении с обязательным, контролируемым государством. Такие стандарты могут в отличие от технических регламентов предъявлять требования не только к безопасности, но и к качеству исполнения, конструкции и т.п.

Инструмент саморегулирования позволяет субъектам рынка объединиться и принять такого рода стандарты. Но эти стандарты принимаются не отдельно взятым предпринимателем - они обязательны для всех членов саморегулируемой организации.

Очевидно, что достижение экономического роста, технологического прогресса становится значительно более легкой задачей при наличии у всех взаимодействующих субъектов единых, непротиворечащих стандартов.

Еще одним несомненным плюсом системы саморегулирования с точки зрения технического регулирования являются значительно большие возможности при взаимодействии с государством. Саморегулируемая организация, являясь объединением субъектов рынка, более серьезный партнер для государственных органов, чем отдельно взятый предприниматель. Ведение диалога с руководящими органами саморегулируемой организации, в которых обеспечено представительство каждого из членов, становится уже не правом, а обязанностью государства. Это необходимо прежде всего при взаимодействии с государственными органами в ходе разработки технических регламентов и национальных стандартов.

Подводя итог вышесказанному, стоит отметить высокую значимость института саморегулирования для достижения целей реформы технического регулирования. Предоставление большего простора для деятельности бизнесу с помощью механизмов саморегулирования с одновременным контролем за обеспечением безопасности такой деятельности механизмами технического регулирования способствует наиболее эффективному развитию всех отраслей промышленности и ведет к демократизации и либерализации рынка, что, несомненно, является приоритетом для развития всего государства в целом.

[Артём Хрюкин]

Финансово-экономическая оценка разработки и внедрения технических стандартов организаций

Артём Хрюкин, Александр Беляев

В процессе глобализации по мере снижения торговых барьеров между странами на передний план выходят проблемы технической совместимости, а также репутации компаний, для решения которых активно используются возможности стандартизации. Возрастает роль стандартизации как инструмента конкурентной борьбы (выдавливания конкурентов) на рынках товаров и услуг.

Одновременно в России происходит реформа технического регулирования, открывающая для российских компаний возможности управления собственными системами стандартов за счет снижения объема обязательных требований до требований, перечисленных в технических регламентах.

В соответствии с п.3 статьи 6 ФЗ «О техрегулировании» не включенные в технические регламенты требования к продукции или к связанным с ними процессам проектирования (включая изыскания), производства, строительства, монтажа, наладки, эксплуатации, хранения, перевозки, реализации и утилизации, правилам и формам оценки соответствия, правила идентификации, требования к терминологии, упаковке, маркировке или этикеткам и правилам их нанесения не могут носить обязательный характер.

С точки зрения предприятия это означает, что те требования, которые не отвечают целям технического регламента, а именно защиты жизни или здоровья граждан, имущества физических или юридических лиц, государственного или муниципального имущества, охраны окружающей среды, жизни или здоровья животных и растений, предупреждения действий, вводящих в заблуждение приобретателей, станут с принятиями техрегламентов необязательными.

Предприятиям необходимо решить, какие из требований, которые не войдут в технические регламенты, должны перейти в стандарты организаций, принимаемые добровольно; все прочие требования, не являющиеся необходимыми с учетом современных производственных технологий, могут быть исключены из сферы деятельности компаний.

Таким образом, российские предприятия при разработке собственной системы стандартов впервые имеют возможности учесть наиболее ключевую с точки зрения мирового опыта - экономическую составляющую разработки и внедрения новой системы стандартов. Система стандартов в новых условиях становится важным инструментом реализации одновременно технической и финансовой политики компании. Должным образом разработанная система стандартов позволяет с одной стороны снизить операционноые расходы компаний за счет включения только требований, соответствующих современному уровню технологий производственного процесса. С другой стороны, введение в стандарты новых требований, связанных с вызовами глобальной конкуренции, позволяет осуществлять продвижение и закрепление компании на новых либо имеющихся рынках.

С ростом спроса на разработку и внедрение систем стандартов, увеличивается потребность в корректной и обоснованной оценке экономических эффектов их разработки и внедрения.

В настоящей статье кратко описываются основные направления и подходы к расчету экономических эффектов разработки и внедрений новых систем стандартов на предприятиях.

Влияние внедрения системы стандартов на деятельность компании проявляется как в краткосрочном (текущая деятельность), так и в долгосрочном периодах. В связи с тем, что внедрение новой системы стандартизации нацелено, как правило, на достижение более высоких уровней безопасности и качества продукции и услуг, технологическая реализация чего требует определенного времени, наиболее существенный экономический эффект внедрения корпоративной системы стандартов возникает в долгосрочном периоде (более трех лет).

Анализ имеющегося опыта показывает, что экономические эффекты при разработке и внедрении новой системы стандартов компании могут возникать по следующим направлениям:

Эффекты, возникающие внутри компании

1. Сокращение операционных затрат компании

a. Снижение расходов на внештатные ситуации, в том числе за счет снижения компенсационных выплат

Введение технического стандарта “Возгорания и взрывы пыли – угрозы, оценка, меры предупреждения и защиты”(общая стоимость разработки 20 млн нем марок) в Германии привело к значительному сокращению рисков возникновения аварийных ситуаций в этом секторе. Затраты на ликвидацию последствий одной такой аварии составляют (на примере взрыва мучной пыли на Bremen Rolandm?le 06.02.1979, повлекшего 14 смертельных случаев и 17 ранений) более 130 млн нем марок

b. Сокращение издержек за счет оптимизации и удаления избыточных требований системы стандартов

Компания-производитель продуктов нефтехимии сократила годовые издержки на $ 2,5 млн путем внедрения разработанной внутри отрасли методологии оценки технологического оборудования, основанной на анализе рисков. Оптимизированный план осмотра позволил компании удалить несколько видов оборудования с низким риском поломки из списка подлежащих профилактическому ремонту и сфокусироваться на оборудовании с высокой вероятностью поломки и более серьезными последствиями аварии.

Если предприятие является лидером и разрабатываемые тексты стандартов организации могут быть взяты за основу для системы национальных стандартов – это позволяет достичь экономии на возможных расходах по реорганизации производства.

c. Сокращение административных издержек (прежде всего за счет оптимизации процедур оценки соответствия)
Введение вновь разработанной единообразной системы стандартов ведет к снижению затрат на контроль исполнения требований, что связано с унификацией технических процессов.

d. Снижение затрат на содержание служб по взаимодействию с органами надзора
Внедрение нефтедобывающей компанией стандарта API по скважинным предохранительным клапанам сэкономило ей порядка $500,000 в год благодаря спецификации случаев, в которых изменения дизайна клапанов требовали обязательного тестирования третьей стороной .

2. Ускорение сроков и уменьшение затрат реализации новых проектов компании (например, строительства и модернизации производств) за счёт уменьшения объёма согласований и сроков их проведения

Использование стандарта при разработке компанией BP Андреевского месторождения позволило снизить затраты на выполнение этого проекта на 23% по сравнению с запланированными изначально .

Существенным является то, что совокупное сокращение операционных издержек благотворно влияет на состояние денежных потоков компании, что в среднесрочной перспективе ведет к росту ее рыночной стоимости (капитализации). Денежное выражение данного эффекта может составлять десятки и сотни миллионов долларов – для компаний с высокой капитализацией.

Эффекты, возникающие при взаимодействии компании с рыночной средой

1. Появление возможностей выхода на новые рынки продукции и услуг (внутренние и внешние), увеличение доли рынка

Введение нового стандарта может являться сигналом о повышении качества продукции и вести к расширению товарного ассортимента, что приводит к увеличению доли и выходу на новые рынки.

В этом отношении имеются преимущества для пользователей национальных стандартов, если эти стандарты получают статус международных. Перевод национальных стандартов в международные – это не только шаг к снятию торговых барьеров, но и к повышению экспортных возможностей.

2. Достижение роста экспорта за счет гармонизации с международными стандартами

Объем экспорта российского производителя оборудования для нефтедобычи увеличился в 10 раз после присоединения к отраслевому стандарту управления качеством, признаваемого на международном уровне .

3. Повышение конкурентных преимуществ. Для оценки этого эффекта наиболее предпочтительно использование методов SWOT анализа и анализа стратегий.

4. Уменьшение зависимости от поставщиков вследствие стандартизации закупаемой продукции, снижение затрат на поставляемые детали (экономия на масштабе), снижение убытков по внештатным ситуациям, простоям и т.п.

Производство одной из крупнейших немецких автомобильных компаний было остановлено на 3 дня – 8,000 рабочих не смогли выйти на работу и 10,000 машин было недопроизведено – из-за зависимости компании от поставщика “высокотехнологичных” замков для дверей. Использование стандарта по совместимости могло бы предотвратить ситуацию, так как наличие такого документа расширило бы рынок и устранило зависимость от единственного поставщика .

5. Облегчение кооперации в отрасли

Эффекты, возникающие вследствие реакции общества на внедрение стандарта компанией

1. Улучшение репутации компании за счет восприятия компании как более социально ориентированной. Имеет существенное значение для компаний, размещенных на иностранных фондовых рынках либо имеющих непосредственные сбытовые сети за рубежом.
2. Повышение кредитного рейтинга, снижение процентных ставок по займам. Снижение процентных ставок по займам может вести к весьма существенной экономии для компании за счет снижения выплат по процентам.

Дополнительные эффекты

1. Возможное снижение административных издержек компании при условии вступления в ВТО.

Стоимость получения европейского знака об успешном прохождении технического контроля ETA для строительных товаров, произведенных с использованием гармонизированных с европейскими стандартов, составляла в 2000 г. от 5000 до 30 000 нем марок, с использованием собственных (не гармонизированных ) стандартов – от 10 000 до 70 000 нем марок.

2. Возможность включения требований разработанного индивидуального стандарта в пакет национального стандарта с соответствующей экономией издержек.

Стандарт системы обеспечения безопасности детских кресел в автомобилях, первоначально разработанный компанией Volkswagen для своих внутренних нужд, позднее послужил основой Международного стандарта ISO 13216-1 ( на рынке известен под названием “система ISOfix”).

3. Повышение капитализации (стоимости) для публично торгуемых компаний. Повышение капитализации может достигать десятков и сотен миллионов долларов – для компаний с высокой капитализацией.

Этапы проведения работ по финансово-экономической оценке разрабатываемых стандартов организаций.

Первым шагом на пути к экономическому обоснованию принятия либо не принятия разработанного стандарта организации является оценка влияния требований стандарта на денежные потоки компании. Для этого проводится по разработанным формам сбор исходных данных из бухгалтерской, управленческой отчетности, а также на основании экспертных оценок.

Вторым шагом является расчет косвенных выгод, которые следуют за принятием стандарта. К таким выгодам могут относится: выход на новые рынки, уменьшение зависимости от поставщиков, повышение репутации компании.

Далее приводится подробное описание инструментов сбора исходных данных, условия экономической модели воздействия стандарта на предприятие в долгосрочной перспективе, а также финансово-экономические показатели, характеризующие привлекательность принятия стандарта компанией.

Весь процесс работ по принятию стандартов может быть разбит на четыре основных этапа.

1 этап. Предварительная оценка ситуации в компании

На данном этапе производится оценка ситуации в компании в сфере технического регулирования, выявляются слабые места и новые возможности, которые могут быть реализованы при соответствующем изменении технического регулирования.

Мероприятия: Сбор данных (экспертный опрос, фокус-группы, метод Дельфи), анализ технической документации, анализ отчетных материалов по статистике аварий, инцидентов.

2 этап. Экономическая оценка выявленных проблем и возможностей

На втором этапе производится анализ значимости выявленных проблем и возможностей, предварительная оценка возможных выгод альтернативных способов коррекции технического регулирования в компании.
Анализируется опыт решения подобных проблем другими компаниями (российскими и зарубежными), действующие в этой сфере.
На основании полученных результатов разрабатываются рекомендации по совершенствованию системы технических стандартов организаций с учетом их совместимости с зарубежными стандартами.

Мероприятия: Анализ бухгалтерской, управленческой отчетности, выявление направлений эффектов, проявление которых будет обусловлено принятием стандарта

3 этап. Разработка стандартов

С учетом рекомендаций, полученных на предыдущем этапе, экспертная группа разрабатывает и оформляет окончательные тексты стандартов.

4 этап. Анализ экономического эффекта внедрения стандарта

4.1 Моделирование воздействия разработанных стандартов на деятельность компании
На данном этапе производится отбор параметров и построение моделей, описывающих влияние стандарта на:
- Денежные потоки компании (изменение производственных, административных издержек, связанных с уменьшением риска внештатных ситуаций, с ростом эффективности и др.)
- Капитализацию компании

4.2 Расчет показателей экономического эффекта
С помощью построенных моделей рассчитываются численные значения эффектов, вызываемых введением стандарта.

4.3 Оценка дополнительных эффектов
Качественно оцениваются другие эффекты внедрения стандарта:
- Возможность включения требований разработанного индивидуального стандарта в пакет национального стандарта
- Влияние на репутацию компании (в части немонетизируемых эффектов)

В настоящее время имеется опыт проведения финансово-экономического обоснования принятия стандартов в рамках масштабного проекта по разработке стандартов организаций для компаний, работающих в электроэнергетике России, реализуемого ОАО «РАО «ЕЭС России» с 2006 года. Все работы, связанные с проведением финансово-экономической оценки разрабатываемых стандартов, выполняются «Фондом поддержки законодательных инициатив».

Всего за 2006-2007 г.г. в различных редакциях разработано более 170 стандартов организаций для генерирующих, сетевых и распределительных компаний, из них 67 – по эксплуатации и техобслуживании объектов (станции, ЛЭП, подстанции, тепловое оборудование и пр.), 58 – по условиям создания указанных объектов, 21 – по условиям поставки продукции и 24 – прочие стандарты (по охране труда, капремонтам и условиям предоставления продукции). При подготовке финансово-экономических обоснований «ФПЗИ» был разработан как универсальный подход расчета эффекта в расчете на отдельный стандарт, основанный на затратном методе, так и была проведена работа по расчету эффектов на группы стандартов (стандарты для ТЭС, Дизельных электростанций, Нетрадиционных электростанций, Гидроэлектростанций, Системы теплоснабжения, Электрические сети). Так, проведенный анализ показал, что эффект внедрения разработанных стандартов в части затрат (т.е. без учета эффектов от сохранения на прежнем уровне или повышения уровня безопасности) составит 8,714 млрд. руб. в год. При этом, по группам стандарта этот эффект разбивается следующим образом: 3,465 млрд. руб. в год приходится на стандарты по эксплуатации и техобслуживанию, 3,508 млрд. руб. в год по стандартам «Условия создания», 1,740 млрд. руб. в год – по стандартам «Условия поставки», по прочим стандартам эффекта в части затрат не выявлено.
В настоящее время «ФПЗИ» ведутся работы по анализу немотизированных эффектов для тех стандартов, по которым не удалось выйти на оптимизацию расходов по исполнению указанных в стандартах требований.

Имеющийся опыт параллельной разработки финансово-экономических обоснований стандартов «РАО ЕЭС» показывает, что параллельное проведение финансово-экономического обоснования является сложной, но вполне решаемой задачей. Так, сроки разработки финансово-экономических обоснований выдерживались в пределах трех месяцев с момента подготовки проекта стандарта организации его разработчиком.

Сокращение сроков и трудоемкости разработки финансово-экономических обоснований было достигнуто за счет
- Проведения максимально возможного сбора исходных данных в публичных источниках, анализа данных статистических служб, экспертных опросов, опросов представителей отрасли, анализа состояния цен (запросов котировок цен) и т.п.;
- Накопления и повторного использования данных, пакетной обработки сходных по области действия стандартов и т.п.;
- Тесной координации с разработчиком проектов стандартов организации и с компанией-заказчиком.